蒸湘区财政局局长  阳宏伟

各位代表：

我受区人民政府委托，报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审查，并请各位列席人员提出宝贵意见。

一、2015年财政预算执行情况

一般公共预算：2015年我区完成一般公共预算收入204075万元，为年度预算的100.1%，同比增长8.4%，按市考核口径同比增长12.1%；完成区级一般预算收入37128万元，为年度预算的106.9%，同比增长12.3 %。

分部门完成情况：财政部门完成3703万元，为年度预算的149.3%，同比增长6.7%;地税部门完成116070万元，为年度预算的103.7%，同比增长11.3%；国税部门完成84302万元，为年度预算的96.4%，同比增长4.8%。

根据初步结算，2015年我区区级一般预算收入为37128万元，上级专项补助及转移支付补助41747万元，债务转贷收入4200万元，上年结转支出1000万元，上年结余8万元，区级收入总计为84083万元，区级一般预算支出74089万元，上解支出3417万，债务还本支出3300万元，安排预算调节基金2400万元，结转下年860万，结余17万元。全年收支及结余以市最终结算数为准。

政府性基金预算：全区无政府性基金收支预算。

国有资本经营预算：全区无国有资本经营收支预算。

社会保险基金预算：全区社会保险基金收入16578万元，支出5199万元，结余11379万元。

过去的一年，我们主要抓好了以下几个方面工作：

（一）积极适应经济新常态，全力以赴稳增长。区财政始终坚持把“抓收入，稳增长”放在财政工作首位。面对国家宏观经济发展的调整换挡期，全面深入细致做好分析研判，通过加强收入调度，强化税收征管，开展税收清查，实施综合治税，确保了全年财政收入任务圆满完成。一是收入规模和质量不断提升。2015年完成财政总收入一举突破20亿元大关，同比增长12.1%，收入总量稳居全市第二、城区第一；税收占比达到98.2%，比上年提高0.02个百分点，收入质量继续稳居省、市第一。“十二五”期间，全区财政总收入累计达到 77.3亿元，比“十一五”期间增加53.1亿元，年均增长19.6%，地方财政收入累计达到13.9亿元，比“十一五”期间增加9.8亿元，年均增长22.6%。二是争资规模和效益明显增强。全年向上共争取各项转移支付资金41747万元，同比增加6675万元，增长19%，其中：一般性转移支付收入20877万元，同比增加 1786万元，增长9.4%。转移性收入占地方财政收入的49.1%，有效弥补了区级财力缺口，保障了全区各项支出需要。2015年共争取地方政府债券转贷资金4200万元，主要用于化解全区存量债务和城市基础设施改造等新增债务支出，有效减轻了全区社会发展资金短缺和偿还存量债务带来的资金压力。三是保障规模和范围逐步扩大。2015年全区财政支出规模达到74089万元，同比增加9467万元，增长14.6%，其中人员经费同比增长11.3%。机关运转和全区人员工资福利得到充足保障。

（二）充分发挥财政职能，凝神聚力促发展。2015年区财政克服财政增收放缓和各项支出不断增大的压力，想方设法筹措资金，集中财力支持经济社会发展的重点领域和关键环节，为我区经济可持续发展积聚后劲。一是支持项目招商。全年共安排项目招商和引进专项经费300万元，配合协助引进国内国际项目达22个。二是支持项目建设。全年共安排3000万元用于城市建设管理、城乡一体化和基层基础建设，新建社区办公用房5处，改扩建3处、完成18处社区标准化建设，支持了雨母小镇和绿道建设，加快了呆鹰岭镇提质融城步伐，城乡基础设施和环境得到全面改善。三是支持企业发展。全年共投入689万元用于支持衡钢等企业科技创新和技术改造，投入21万元用于企业争创省级著名商标奖励，企业产品市场影响力和竞争力得到进一步增强。全年通过组织银企对接，共为区内企业融资4.5亿元，帮助企业有效缓解了资金压力。

（三）不断优化支出结构，精心统筹惠民生。全区始终把民生支出作为财政保障首要任务，严格按照中央“八项规定”严控一般性开支和“三公”经费支出，坚持以人为本，增加民生保障投入。2015年全区用于教育、医疗卫生、社会保障、三农等惠民支出为 57231万元，占财政总支出的77.2%。一是优先支持教育发展。2015年全区教育支出 17293万元，比上年增长20%。全年共落实中小学义务教育保障机制、免学杂费和困难学生补助2775万元，发放中等职业助学金111万元，争取中央、省、市资金1008万元用于农村义务教育薄弱学校改造，安排1059万元用于支持学前教育发展；足额保障了教师队伍工资福利，教师绩效奖励工资全部纳入区级预算并按标准发放到位。二是持续加大支农力度。全区通过“一卡通”发放各类惠民补贴4704万元，拨付农业保费补贴158万元，安排防汛抗旱经费262万元，争取病险水库加固、中小流域河道治理等水利项目建设资金1270万元，改善了农业生产基本条件；全区共安排精准扶贫资金68万元，危房改造资金30万，同时统筹涉农资金、就业补助资金，帮助贫困农户增收、脱贫。三是健全完善社保医保体系。全年共发放养老金1510万元，发放城乡低保及救助金1030万元，安排基本医疗保险支出1479万元，新型合作医疗支出1705万元，基本公共卫生服务经费由人均35元提高到40元，区级配套优抚支出490万元，确保了军转、军退干部安置补助的同步提标。四是全力支持城乡提质改造。全年投入城市管理和建设资金1000万元用于背街小巷改造、市政基础设施维护及环卫市场化运作；投入城乡一体化1000万元，主要用于雨母小镇及雨母山绿道建设，加快了呆鹰岭镇融城步伐，加大了新农村建设和城乡环境卫生综合整治力度，城乡居民生活环境和道路基础设施不断改善。五是大力加强基层基础建设。全年用于社区保障经费1360万元，平均每个社区40万元；安排村级转移支付246万元，平均每个村7.24万元，有效确保了基层组织的正常运转。

（四）深化财税体制改革，提升效能强管理。围绕建立现代财政制度的要求，加快推进财税改革，部分改革取得重大突破。一是贯彻执行新《预算法》。实行了全口径预算，做好了包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算在内的“四本预算”，真正实现了政府的收支全部纳入预算管理。二是健全完善财政制度。进一步规范全区财政专项资金的分配、审批和监督管理，制定了《蒸湘区财政专项资金管理办法》、《蒸湘区直属机关和事业单位行政经费节约考核办法》等财政资金管理制度，从源头上确保了财政资金专款专用，效益最大化。三是狠抓财政绩效管理。建立结余结转资金定期清理机制，开展往来借款清理，区本级收回结余结转资金 1600万元，盘活财政存量资金674万元。全年共开展财政项目绩效评价3个，评价金额2976万元，财政资金效益监管得到进一步加强。四是深化国库集中支付改革。全区所有预算单位和镇（街道）全部完成国库集中支付改革，财政资金运行规范有序，资金管理和使用效益明显提升。五是加大财政评审力度。全年累计评审财政性资金投资项目233个，评审资金22462万元，审减预算资金 3405万元，审减率达到15.2%。六是实现财政信息公开。除涉密单位外，所有区直部门预决算和全区“三公”经费全部面向社会公开，主动接受监督。此外，国有资产管理、政府债务管理、非税征管、政府采购、规范公务用车等工作也取得了新成绩。

2015年，全区财政工作成效显著，收支规模进一步扩大，财政保障能力进一步提高。围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的全年目标，积极组织财政收入，狠抓增收节支，大力支持经济建设，着力改善民生，深化各项财政改革，财政预算执行情况整体良好，各项工作取得了新的突破。在取得成绩的同时，我们也还清醒认识到财政运行中存在不小困难和压力，主要是政策性减收影响较大，财政增收后劲不足，主体税源乏力；财政收入增速回落与支出刚性增长矛盾突出，特别是人员工资、养老保险和医疗卫生的提标扩面、城乡基础建设投入较大，收支矛盾仍然存在，财政改革任务依然繁重，推进改革的力度仍需进一步加大，我们将在今后工作中认真研究并采取有效措施，努力加以解决。

二、2016年财政预算（草案）

（一）预算编制指导思想

全面贯彻落实党的十八大、十八届五中全会精神，深化预算管理制度改革，实施全面规范、公开透明的预算制度。进一步完善政府预算体系，改进预算管理和控制，优化财政收支结构，推进财政绩效管理。以提高公共服务能力为重点，细化预算，依法理财，为推进全区“四个领先”、率先基本实现现代化和实现“十三五”良好开局提供坚实财力保障。

具体编制时严格按照新《预算法》要求，遵循“量入为出、统筹兼顾、确保重点和厉行节约”的原则，根据市、区年度经济社会发展目标、年度刚性支出资金需求和跨年度预算平衡的需要，参考上一年预算执行情况和本年收支预算，按照规定程序征求有关方面意见后进行编制。

（二）预算收入安排

1、一般公共预算收入

财政总收入：2016年安排财政总收入预算224453万元，比上年实际完成数204075万元增加20378万元，增长10%。

分部门一般公共预算收入任务：财政部门收入任务为4073万元，比上年完成数增长10%；国税部门收入任务为92732万元，比上年完成数增长10%；地税部门收入任务为127647万元，比上年完成数增长10%。

一般预算收入：2016年安排全区一般预算收入56986万元，其中地方一般预算收入38997万元，上级固定性返还补助收入4716万元，一般性转移支付及区级基本财力保障机制奖补资金收入6675万元，城建城管体制下放补助收入1721万元，上年结转结余收入877万元，收回存量资金1600万元，预算调节基金收入2400万元。

2、政府性基金预算收入

2016年全区暂无政府性基金预算收入。

3、国有资本经营收入

2016年全区暂无国有资本经营预算收入。

4、社会保险基金收入

按照社保部门上报省厅社会保险基金预算，安排社会保险基金收入25137万元，其中：本年社会保险基金收入13758万元，上年社会保险基金结余收入11379万元。

（三）预算支出安排

1、一般公共预算支出

2016年安排全区一般公共预算支出56986万元，其中：体制上解支出6000万元，人员经费支出安排32251万元，项目经费支出18735万元。

按预算支出科目安排为：1、一般公共服务支出安排17076万元；2、国防支出安排142万元；3、公共安全支出安排4077万元；4、教育支出安排11893万元；5、科学技术支出安排38万元；6、文化体育与传媒支出安排49万元； 7、社会保障和就业支出安排1781万元；8、医疗卫生与计划生育支出安排3217万元； 9、城乡社区支出安排7045万元；10、农林水支出安排2039万元； 11、交通运输支出5万元；12、资源勘探信息等支出安排102万元；12、其他支出安排 1822万元；13、预备费1700万元。

2、政府性基金预算支出

2016年全区无政府性基金预算支出。

3、国有资本经营预算支出

2016年全区无国有资本经营预算支出。

4、社会保险基金预算支出

2016年安排全区社会保险基金预算支出11793万元，结转下年支出13344万元。

三、2016年财政工作重点

2016年是我区建设基本现代化和“十三五”规划实施的开局之年，也是全面深化改革的重要之年，我们将按照“规范、透明、创新、协调”的工作思路，深化改革，锐意进取，开源节流，增收节支，进一步提升财政预算管理水平，确保完成全年财政工作目标任务。

    （一）抓好财政收入，提高财政保障能力。一是注重目标落实，狠抓协税护税。严格对照增长10%的收入预算目标，抓好任务分解和落实，坚持分月组织调度，确保均衡入库。加强各部门和镇（街道）的配合协作，健全协税护税机制，大力推进综合治税和科学管税。二是注重依法征管，狠抓重点税源。严格执行国家税收政策，有效堵塞收入漏洞，确保及时足额入库。细化“网格化”管理体系，加强对重点支柱行业和重点企业的纳税评估和跟踪管理，确保税收不流失不漏管。三是注重争资跑项，狠抓协调跟进。针对中央、省级财政资金投向变化，及时掌握政策信息，包装项目，积极协调，争取更多的上级资金弥补项目建设财力缺口。

（二）加大民生投入，增强公共服务能力。按照区委经济工作会议精神和区政府工作安排，切实履行好公共财政职能职责，优先保障和改善民生，突出办好民生实事。一是优先保障人员经费支出。按政策落实好全额人员工资福利，逐步解决差额和自收自支人员工资待遇和养老问题，稳定好干部职工队伍。二是服务全区工作大局。不断加大教育、养老、就业、医疗卫生、社会救助等社会事业投入力度，促进基本公共服务均衡化。加快城乡道路基础设施建设，加大环境卫生综合整治、农村扶贫投入力度，大力扶持和发展现代农业，为统筹城乡协调发展，推进文明城市建设，打造宜居蒸湘新家园提供充足财力保障。三是优化支出结构。积极落实公务用车等政府配套性改革，严控一般性支出，严控楼堂馆所建设，合理安排人员经费，适当压缩公务接待经费，确保“三公经费”实现零增长。

（三）发挥财政职能，提振经济发展能力。一是全力支持项目建设。紧紧围绕项目建设作为经济社会发展的引擎和增长极，积极争取项目发展扶持资金，落实税收优惠政策，清理规范企业收费项目，为项目落地创税提供良好经济发展环境。二是创新财政支持方式。积极组织协调银企对接，扩宽企业融资渠道，积极推广政府与社会资本合作PPP模式，采取股权合作、财政补助、贷款贴息等方式，更好吸引社会资本进入公共服务领域。三是积极落实创业和就业财税政策。全面推行“三证合一”改革，严格执行小微企业税收减免优惠政策，营造有利于大众创业、万众创新的发展环境。四是扩大政府购买服务范围。鼓励社会资本进入学校、医院、养老、城市建设和管理，逐步由政府包揽各项社会事务转变为政府出资、社会共同参与的管理方式，减轻政府事务性负担。

（四）全面深化改革，提升财政履职能力。一是严格预算执行。继续加快预算支出进度，严格按预算用途和进度用款，不超支乱支，确保年度预算收支平衡。二是强化财政信息公开。加强政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算和其他预算信息公开，严格公开时限，细化公开内容，扩大信息公开范围，主动接受社会监督。三是加强预算绩效管理。逐步将绩效管理范围覆盖到所有财政资金，将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出，实施财政资金跟踪问效，加强绩效评价结果应用。四是强化政府债务管理。全面掌握政府债务动态，特别是提高镇（街道）化解债务风险能力，严格控制债务风险，推进债券置换工作。五是加强国库集中支付管理。进一步强化国库集中支付管理，继续推行镇（街道）国库集中支付。六是强化国有资产管理。进一步强化资产管理信息化建设工作，完善管理办法，确保国有资产安全、完整、保值、增值。配合发改部门，做好公务用车制度改革工作。七是加强财政监督管理。加强财政专项资金和财政内部的监督检查，全面完善财政监督制度，建立长效机制，规范各部门财务管理。八是规范镇（街道）财政管理。确保各种涉农惠农补贴及时、足额发放；进一步提高镇（街道）财政管理水平，规范镇（街道）财务行为。九是规范政府采购行为。严格执行《政府采购法》和采购程序，认真做好政府采购工作。

各位代表，党的十八大、十八届五中全会对深化财税体制改革提出了明确要求，今年是我区建设基本现代化启航之年和“十三五”规划开局之年，做好今年财政工作意义深远，责任重大。面对更加突出的收支矛盾和紧迫的改革任务，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协监督和支持下，开拓创新，攻坚克难，努力完成各项工作任务，为全区经济平稳健康发展和社会和谐稳定作出新的更大贡献！