——2015年6月30日在区三届人大常委会第二十一次会议上
蒸湘区财政局局长  阳宏伟

主任、各位副主任、各位委员：
    我受区人民政府委托，向区人大常委会报告我区2014年财政决算情况，请予审查。
    根据收入决算数，2014年我区完成财政总收入188226万元，为年度预算102.9%，比上年完成数增加24968万元，增长15.3%。完成区级一般预算收入33066万元，为年度预算106.6%，比上年完成数增加3808万元，增长13%。
    分部门完成情况：国税部门完成80421万元，为年度预算108.4%，比上年完成数增加13766万元，增长20.7%；地税部门完成104335万元，为年度预算98.3%，比上年完成数增加12065万元，增长13.1%；财政部门完成3470万元，为年度预算139.9%，比上年完成数减少863万元，下降19.9%。
    根据城区财政体制并与市财政结算，2014年全区一般预算收入为33066万元，上级专项补助及转移支付各项补助35072万元，上年结转1184万元，区级收入总计为69322万元，减去专项上解支出3692万元，结转下年支出1000万元，财政当年预算支出64622万元，收支两抵净结余8万元。
    2014年全区预算支出分科目情况：一般公共服务支出11642万元；国防支出121万元；公共安全支出4471万元;教育支出14405万元；科学技术出96万元；文化体育与传媒支出178万元；社会保障和就业支出9446万元；医疗卫生支出8978万元；节能环保支出101万元；城乡社区事务支出5315万元；农林水事务支出4821万元；交通运输支出25万元；资源勘探电力信息等事务支出157万元；商业服务业等事务支出178万元；住房保障支出43万元；粮油物资储备管理事务支出72万元；其他支出4573万元。
    预备费支出情况：全年预算安排预备费支出600万元，其中一般公共服务支出326万元，主要用于群教活动、政府应急、机构改革、特殊病救助等；教育支出72万元，主要用于学校征地拆迁补偿等；社会保障和就业支出87万元，主要用于军转干部解困资金和重度残疾人护理经费等；农林水事务支出37万元，主要用于农村扶贫、“天坑”造林等；城乡社区事务支出78万元，主要用于控规拆违、基层政权建设等。
    超收收入安排情况：2014年完成区级一般预算收入33066万元，超预算任务2050万元，超收收入当年安排支出1050万元，结转下年支出1000万元。当年安排支出项目为：公共安全支出 282万元，主要用于应急处突及辅警招录、办公场所建设和工资发放；国防支出27万，主要用于“部库合一”建设；城乡社区支出402万元，主要用于雨母山乡绿道建设、环卫退休人员和临时工增资及区园林局作业经费；农林水支出189万元，主要用于蒸水河两岸养殖场搬迁补偿、防洪抢险应急及灾害预警系统建设等；社会保障支出150万元，主要用于军退人员全日制公益性岗位补贴。
    2014年全区财政严格按照年初预算安排，积极组织收入，严控“三公”支出，优先保障民生支出，重点确保了政府机关正常运转和人员政策性福利的足额到位，全年预算执行情况较好，全区财政总收入继续保持稳步增长，税收质量仍然保持较高水平，圆满完成了年度预算收支目标。从收支决算情况看，主要存在以下特点：
    一、财政实力不断提升。2014年，在区委、区政府高度重视和区人大、区政协大力支持下，财税部门通过加强监控、挖掘潜力、强化征管和加大清欠，财政收入实现连续增收。一是财政收入持续增长。从规模看，全年共完成财政总收入18.82亿元，仅次于耒阳，位居全市第二。从增幅看，全年财政总收入同比增长15.3%，位居全市前列，城区第一。从质量看，税收占比达98.2%，比上年提升0.82个百分点，收入质量继续稳居全市第一。二是预算收支规模不断扩大。2014年我区预算总收入达到69322万元，比上年增加5792万元，增长9.1%，其中一般预算收入同比增加3808万元，增长13%。全年共争取上级各项补助及转移支付35072万元，同比增加2216万元，增长6.7%。全年预算支出规模达到64622万元，比上年增加6364万元，增长10.9%，其中用于民生事务支出42965万元，占当年预算总支出66.5%，同比增长10.8%。
    二、部门进度略有差异。从部门看：2014年国税部门共完成80421万元，为年度预算任务108.37%，超预算任务6211万元；地税部门共完成104335万元，为年度预算任务的98.3%，差预算任务1776万元；财政部门完成3470万元，为年度预算任务的139.9%，超预算任务990万元。从税种看：主体税种增幅不均。营业税增速较快，全年共完成44711万元，为预算任务114.2%，同比增长31.3%；增值税共完成71827万元，为预算任务111.8%，同比增幅为13.3%，所得“两税”分别完成预算任务92.9%和91%，同比增长6.9%和4.7%，其他税种中受政策和市场影响，有升有降。其中城市建设维护税和印花税分别为预算任务102%和126%，同比增长16.55%和45.06%；受房地产行业开工和交易萎缩影响，我区房产税和土地使用税同比出现下滑，分别完成预算任务的73.4%和53.1%，同比分别下降15.6%和12.8%。从进度看：在3、6、9、12月等考核节点月份入库进度较好，其他月份均落后于月均衡进度。
    三、公共服务保障有力。一是优先保障人员经费支出。除工资福利足额安排外，率先在城区按标准补足津补贴和发放绩效考核奖励，2014年用于弥补津补贴提标支出1606万元，差额人员及站所社区退休人员工资福利均实行了同比例增长，较好稳定了干部队伍。二是支持教育事业发展。全年共安排教育支出14405万元，比上年增长14.8%，主要用于教师队伍工资福利、学校基础设施建设、免学杂费及生均公用经费提标等。三是提高公共卫生服务能力。全年用于医疗卫生事业支出8978万元，同比增长28.6%，建立了覆盖全区的基本药物保障制度，促进了基本公共卫生服务均等化；四是加大社会保障体系投入。全年用于社会保障支出9446万元，继续提高了城乡社区最低生活保障标准，按政策落实了优抚对象、城乡低保、城镇职工医疗保险及大病互助等政策性提标补助；五是改善城乡环境卫生。全年城乡社区事务支出5315万元，主要用于主次干道两厢提质改造，环卫精细化作业和城市控规拆违、改造城市基础设施、完善城市公共设施、不断提升了城乡居民生活环境质量。六是支持农村事业发展。积极落实惠农政策，全年发放涉农补贴36项，发放金额1759万元，受益农户2214户。全年共投入1087万元，用于加快农村环境综合连片整治，支持雨母小镇建设和呆鹰岭市场改造，完成16个绿色村庄示范点建设任务，有力推进了全区城乡一体化建设进程。七是加强基层基础建设。全年共安排社区和村级组织保障经费1037万元，平均每个社区达30.5万元，每个村达到6万元。
    四、财政管理继续加强。一是加强预算执行管理。严格按照预算安排，优先保障人员工资、机关运转等刚性支出原则，压缩一般性开支，注重拨款进度控制，确保预算收支平衡。按照厉行节约原则，全年共压缩会议费30万元，缩减率为13%。严格落实区委、区政府有关转变作风、厉行节约的要求，规范“三公”经费支出管理，压缩“三公”经费支出规模。全年政府公务接待费缩减56万元，为年初预算的81.3%，公务用车经费同比下降36.9%，出国出境经费为零；二是深化国库集中支付制度改革。除乡镇街道外全区所有预算单位全部纳入国库集中支付管理，全年直接支付4.77亿元，比重达到73.8%，有效地缩短了财政资金使用中间环节、提高了财政资金使用效率；三是加大财政评审力度。全区所有使用财政性资金的工程项目全部纳入评审范围，全年评审项目144个，评审金额1.26亿元，审减资金2358万元，审减率为18.8%；四是强化财政监督。全年开展了清理“吃空饷”和预算单位财务管理大检查等多次专项行动，对全区财政供养人员进行了清理，对预算单位和重点工程项目的财务进行了规范。同时加强财政资金使用监管，对项目资金按工程进度和验收情况实行直拨，确保项目的顺利实施和财政资金的运行安全。
    虽然2014年我区财政预算执行控制较好，取得了一定成效，但我们在预算执行中仍面临着不少困难和问题，主要体现在集中三个方面：
    一、政策减收影响大。2014年是近年来税收任务完成困难最大的一年。一是宏观经济下滑的影响。整个市场呈现持续低迷状态，2014年全区规模以上工业企业产值同比下降39.1%，二、三产新增税收不多，主要依靠存量税收和政策性补贴支撑。2014年我区免抵调税收为3.13亿元，占国税完成总量的38.9%。二是房地产行业不景气的影响。从税务部门反馈情况看，受银行信贷收缩和市场观望情绪影响，房地产开发企业库存积压，个别房地产企业甚至出现资金链断裂，对市场和税收均带来较大影响。三是结构性减税因素增多的影响。随着“营改增”范围扩大、落实扶持小微企业税收优惠政策的实施，都将减少我区税收收入。
    二、持续增收难度大。受宏观经济和房地产政策影响，2014年我区财政收入增速明显放缓，与2013年财政完成数相比，我区2014年收入增幅比上年环比下降7.1个百分点，为近五年最低增幅。随着收入基数的不断提高，在当前经济形势暂未明显回暖的大趋势下，继续保持高位高速增长难度相当大。
    三、财政支出压力大。2014年我区财政规模已突破6亿元大关，其中用于人员经费支出占到70%以上，随着政策性增资和提标不断增加，刚性支出比例将越来越重，而目前我区区级一般预算收入仅为财政总支出的一半左右，另一半需要上级转移支付弥补，随着改革性配套和服务经济发展的投入不断加大，我区财政的压力也将更加沉重。
    主任、各位副主任、各位委员： 2014年我区财政工作取得了一定成绩，但也遇到了不少困难和压力，随着财政收支规模和公共服务投入的不断增加，财政工作将会面临更大的挑战。我们坚信，在区委、区政府的正确领导下、在区人大、区政协和社会各界的监督下，提振信心，迎难而上，扎实工作，确保完成全年各项工作任务，为圆满完成全面建设小康社会指标和建设美好蒸湘建设作出新的更大的贡献！